各相关部门：

　　现将《光明棋牌,光明棋牌下载市市级财政专项资金绩效跟踪管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。

　　附件：1．《光明棋牌,光明棋牌下载市市级财政专项资金绩效跟踪管理暂行办法》

　     　2．光明棋牌,光明棋牌下载市市级财政专项资金使用与绩效目标完成情况表（点击下载）

　　     3．光明棋牌,光明棋牌下载市市级财政专项资金绩效跟踪综合意见反馈表（点击下载）

光明棋牌,光明棋牌下载市财政局　　

二○一二年五月二十二日

 

附件1：

　　光明棋牌,光明棋牌下载市市级财政专项资金

　　绩效跟踪管理暂行办法

　　第一条　为全面加强预算绩效管理，增强预算执行的科学性、合理性、规范性，提高财政资金使用绩效，保障项目实施达到预期效益，根据江苏省财政厅《江苏省财政专项资金绩效管理办法》（苏财规〔2010〕36号）、光明棋牌,光明棋牌下载市人民政府《光明棋牌,光明棋牌下载市市级财政专项资金绩效管理暂行办法》（常政规〔2010〕10号）等有关规定，结合实际情况，制定本办法。

　　第二条　纳入市级预算绩效管理的财政专项资金的绩效跟踪管理适用本办法。

　　第三条　本办法所称的财政专项资金绩效跟踪管理（以下简称绩效跟踪管理）是指：根据设定的绩效目标，采取项目跟踪、数据核查和汇总分析等方式，动态地了解和掌握项目绩效目标实现程度、资金支出进度和项目实施进程，以确保资金使用效率和项目管理效益的提高。

　　第四条　市级财政部门主要履行以下职责：

　　（一）研究制定绩效跟踪管理办法；

　　（二）组织、协调、督促、检查和指导市级预算部门（含单位，下同）的绩效跟踪管理工作；

　　（三）结合绩效目标实现程度和项目实施情况，负责项目资金的审核和拨付，并定期反馈绩效跟踪管理综合意见；

　　（四）对绩效跟踪中发现的绩效运行目标与预期绩效目标发生偏离的情况，及时督促市级预算部门采取措施予以纠正；

　　（五）对市级预算部门提出的确因政策调整、不可抗力等因素需调整目标的情况，进行审核和批复。

　　（六）应当履行的其他绩效跟踪管理职责。

　　第五条　市级预算部门主要履行以下职责：

　　（一）建立健全本部门绩效跟踪管理制度；

　　（二）按照设定的绩效目标具体组织实施项目，提高预算执行效力，保证项目按预定的绩效目标完成；

　　（三）负责做好项目实施数据资料的收集、整理和报送工作；

　　（四）落实整改意见，及时纠正项目实施过程中效益与绩效目标的偏差；

　　（五）向财政部门报告绩效目标调整事项；

　　（六）应当履行的其他绩效跟踪管理职责。

　　第六条　绩效跟踪管理工作程序如下：

　　（一）市级预算部门于季度结束后15日内，向市级财政部门报送《光明棋牌,光明棋牌下载市市级财政专项资金使用与绩效目标完成情况表》（附件2）及书面分析说明材料。书面分析说明材料主要内容包括：项目实施情况、绩效目标完成情况和绩效目标偏差的原因说明等；

　　（二）市级财政部门对照设定的绩效目标，审核市级预算部门报送的相关材料，于7个工作日内，将《光明棋牌,光明棋牌下载市市级财政专项资金绩效跟踪综合意见反馈表》（附件3）反馈至市级预算部门；

　　（三）市级预算部门根据市级财政部门提出的整改意见，于7个工作日内，将落实整改意见的书面材料报市级财政部门；

　　（四）为确保各项目绩效目标的如期完成，市级财政部门将采用专项检查、不定期抽查等方式加强财政专项资金绩效管理。

　　第七条　市级预算部门确因政策调整、不可抗力等因素造成项目不再实施或确需调整绩效目标的，应于每年9月30日前，报送预算绩效目标调整报告并详细说明原因。经财政部门会同有关部门按规定程序履行绩效目标调整手续。

　　第八条　绩效跟踪管理结果作为年度预算安排、调整等管理的依据。

　　第九条　市级预算部门不报送相关材料、未落实整改意见或整改不到位的，由市级财政部门视情况在一定范围内予以通报，依法调整项目或相应调减项目预算；达不到主要预期目标的，由市级财政部门报请市政府调整或撤销该专项资金。

　　第十条　本办法自2012年6月22日施行。

　　光明棋牌,光明棋牌下载市市级财政专项资金使用与绩效目标完成情况表填报说明

　　一、“计划开始时间”与“计划完成时间”分别填报项目开始和结束时间。

　　二、“资金使用情况”填写说明：

　　1.“实际到位（合计）”为中央、省、市、辖市区财政资金、单位自筹及其他的合计数。

　　2.“预算数”列次填报该项目年初预算确定的资金量。

　　3.“实际支出（合计）”为各分项目内容数值的合计数。

　　4.“分项目内容”一般需与绩效个性指标中的二级指标相对应，其预算数值为目标申报阶段市预算部门确定的数值。

　　5.“第一、二、三、四季度”栏次填报当年度1月1日至该季度末的累计发生数。

　　6．“完成进度”=第X季度÷预算数×100%

　　三、“绩效目标预期实现进度”填报说明

　　1.“绩效指标（三级）”及其“目标值”按照《关于下达2012年度绩效管理试点项目绩效目标的通知》（常财绩〔2012〕2号）批复至市级预算部门的绩效指标及目标填报。

　　2. “业绩值（第一、二、三、四季度）”栏次填报当年度1月1日至该季度末的累计实现数。

　　3.管理类业绩值仅在第四季度末填报。

　　4.“完成进度”=第X季度÷目标值×100%

　　四、对本表中的数据来源及与目标偏差，政策性因素、不可抗力等情况导致目标难以实现的，应在书面分析说明材料中反映。

　　五、本表由市级预算部门负责填报，一式三份，报市财政局业务处室，绩效管理处各一份，市级预算部门留存一份。